Уголовное дело, как следствие уклонения от уплаты таможенных платежей

МАГАДАН. КОЛЫМА-ИНФОРМ. Магаданская таможня возбудила уголовное дело в отношении группы лиц, уклонившихся по предварительному сговору от уплаты таможенных платежей в размере более 5 млн. руб.

В декабре 2009г. из порта Тояма (Япония) в порт Магадан в адрес юридического лица ООО «Авто» (участника Особой экономической зоны в Магаданской области) поступило 22 автомобиля бывших в употреблении, которые были помещены под процедуру свободной таможенной зоны с освобождением от уплаты таможенных платежей. В качестве документа, подтверждающего факт внешнеэкономической сделки в Магаданскую таможню был представлен контракт, заключенный между ООО «Авто» и японской автомобильной компанией. Об этом сообщил РИА "КОЛЫМА-ИНФОРМ" главный государственный таможенный инспектор по связям с общественностью Магаданской таможни Елена Хотова.

В ходе проведения проверки магаданскими таможенниками было установлено, что 14 автомобилей из данной партии были приобретены физическими лицами у японской компании. Следовательно, юридическое лицо ООО «Авто» не могло приобрести у японской компании по заключенному контракту указанные транспортные средства, в связи с чем, они не могут являться предметом внешнеэкономической сделки между ООО «Авто» и японской компанией, а значит, что ООО незаконно получило освобождение от уплаты таможенных на данные автомобили.

На опросе физические лица, осуществлявшие перевод денежных средств за автомобили показали, что они приобретали транспортные средства с японских авто аукционов при посредничестве ООО «Авто» в лице директора и ее доверенного лица, которые заключали с физлицами договора поставки от имени ООО «Авто» и передавали им автомобили после их прибытия и таможенного оформления в г.Магадане.

Оплату покупатели производили трижды: в первый раз директору, либо ее доверенному лицу передавался аванс, затем физлица оплачивали стоимость авто путем банковского перевода в адрес японской компании на основании полученных инвойсов, и третий, окончательный расчет производился с директором ООО «Авто» уже после таможенного оформления автомобилей.

Установленные в ходе проверки факты свидетельствовали о том, что совместными и согласованными действиями директор ООО «Авто» и ее доверенное лицо, с целью неуплаты таможенных платежей путем неправомерного заявления для автомобилей таможенного режима свободной таможенной зоны и получения льгот по уплате таможенных платежей, организовали приобретение и доставку транспортных средств для физических лиц с аукционов Японии. А именно, для таможенного оформления было заявлено, что автомобили являются предметом внешнеэкономической сделки между японской компанией и участником Особой экономической зоны в Магаданской области - ООО «Авто», что позволило получить необоснованное освобождение от уплаты таможенных платежей на сумму 5 млн. 215,5 тыс. руб.

Ответственность за данное преступление предусмотрена п. «а» ч.2 ст. 194 Уголовного кодекса РФ (уклонение от уплаты таможенных платежей в крупном размере).

Стоит отметить, что указанные граждане не в первый раз нарушают закон. В феврале текущего года Магаданской таможней уже было возбуждено уголовное дело в отношении данной группы за совершение аналогичного преступления. Различия заключаются в названиях фирм и в суммах уклонения от уплаты таможенных платежей, в первом случае сумма превысила 6 млн. руб.

п. «а» ч.2 ст. 194 УК РФ: «Уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица, совершенное группой лиц по предварительному сговору наказывается штрафом в размере от трехсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от двух до трех лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового, либо лишением свободы на срок до пяти лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового. Уклонение от уплаты таможенных платежей признается совершенным в крупном размере, если сумма неуплаченных таможенных платежей, взимаемых с физического лица, превышает один миллион рублей, с организации - два миллиона рублей, а в особо крупном размере - если сумма неуплаченных таможенных платежей, взимаемых с физического лица, превышает три миллиона рублей, с организации - десять миллионов рублей.

*Название фирмы изменено.